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网扑3000×4×6= 7. 2（万元）
合计：995. 9（万元）
总计收入：8042. 9万元）
7.4.3 效益分析
(1)总投入6000（万元）
其中:前期自筹2000万元，
融资2500万元
扶持贷款1000万元
承建方垫资500万元
(2)总收入8042. 9万元）
支出部分:
1、前期投入费用300万元 ，其中
市网拉线及相变工程60万元；
园路路基 10万元；
规划、建筑设计费用 20万元；
办公、车辆等20万元。
{工程建设费用总额只按5700 万元（减去前期费用），分期估算工程支付费用}
2、首期经营支出：（含建设费用）
①员工工资：筹建期公司20人×1000×36月）=72（万元）
聘用业务员10人（二年合同，开工一年后上岗）
10人×1000×24（月）=24 （万元）
一年半经营服务工资（首期员工）80×700×18（月）=100.8 （万元）
Σ172. 8（万元）
②工程费用：房屋土建14000㎡×900元/㎡=1260（万元）
给排水、消防、及污水处理：90 （万元）
园区路面硬化（含园外通道）156 （万元）
绿化、桥、围墙、门卫房等 100 （万元）
亮化及电缆 40 （万元）
家具及设备 400 （万元）
监理费 10 （万元）
车辆、器材 40 （万元）
2096（万元）
（施工方垫付500万） －500 （万元）
实付 Σ1596（万元）
③经营成本：（食堂、洗涤、招待、办公、水电、锅炉燃耗等）
入住率0.9×300×650（元/月耗额）×18（月） Σ315. 9（万元）
④筹建期间：工作餐、水电费、车辆开支、办公用品、招待等
计4000元/月×36= Σ14. 4（万元）
首期支出合计：实付2099. 1 （万元）
3、二期经营支出：（含建设费用）
①员工工资：公司部门员工20人×1500×36月）=108（万元）
幼儿教员10人×1000×48月（第三年起开办）
=48（万元）
聘用业务员（三年合同）
10人×1000×36（月）=36 （万元）
三年经营服务工资100(人）×1000×36（月）=360（万元）
陆续增加员工60人，均按1年计。
60×800×12=57.6（万元）
Σ537 6（万元）
②工程费用：房屋土建20000㎡×900元/㎡=1800 （万元）
园区路面硬化 60（万元）
绿化、亮化、景观等： 100（万元）
家具及设备 440（万元）
监理费（二期） 6 （万元）
设计费（二期） 20（万元）
车辆、器材 40 （万元）
Σ2466（万元）
③经营成本：（食堂、洗涤、招待、办公、水电、锅炉燃耗等）
700(人)×0.9×750（元/月耗额）×36（月）= 1701（万元）
④筹建期间：工作餐、水电费、车辆开支、办公用品、招待等
计5000元/月×36= Σ18（万元）
二期支出合计：实付 4722. 6（万元）
4、末期经营支出：（含建设费用）
①员工工资：公司部门员工20人×1800×24（月）=86.4（万元）
幼儿教员10人×1500×24（月）=36（万元）
二年经营服务工资240人×1200×24（月）=691.2（万元）Σ813. 6（万元）
②工程费用：房屋土建 11400㎡×900元/㎡=1026（万元）
补垫款 500（万元）
绿化、亮化、景观等： 30（万元）
监理费（末期） 4（万元）
设计 14.5（万元）
Σ1574. 5（万元）
③经营成本：（食堂、洗涤、招待、办公、水电、锅炉燃耗等）
1200(人)×0.9×850（元/月耗额）×36（月）= 2203. 2（万元
④行政开支：车辆开支、招待等计6000元/月×24= Σ14. 4（万元）
⑥不可预见费用 （含欠贷款利息等） Σ600 （万元）
末期支出合计： 5205.7万元）
（扣除110万质保金）实付 5095. 7（万元）
5、其它部分：
①养植投入；按每年2 万元×7年= 14（万元）
②维修费用：3600（万元)×5‰×6.5年=86.1（万元）
合计 100. 1（万元）
总计支出：12217. 4（万元）
总计收入： 8042. 9万元）
盈亏: 8042. 9－12217. 4= - 4174. 5万元（负债经营）
年经营盈利测算：(8042. 9–6000) / 8=255. 36（万元）
负债年限计算：4174. 5万元／255. 36 =16. 35（年）
结论：投资6000万元，兴办1200床位规模的养老园，经营16年左右可收回投资。接纳近1200余名老人养老、安置300名职工下岗和当地剩余劳动力再就业。每年为当地增加600万元左右农村产品销售收入，带动一方经济发展。
注：1、入住收费标准：考虑物价上涨因素，一期均价按900(元/人.月)；
二期均价按1200(元/人.月)；三期均价按1500(元/人.月)。予以适当调整。
2、平均入住每人成本(6.2款所列免费项目)支出按以下额度计：
首期650 (元/人.月)、二期750 (元/人.月)、三期850 (元/人.月)。
3、人均员工估算月工资按以下标准计：
|
类 别 |
首期均额 |
二期均额 |
末期均额 |
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部门管理员工 |
1000 |
1500 |
1800 |
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服务合同员工 |
700 |
1000 |
1200 |
4、福利事业法定规费减免或应交项目未曾考虑。
5、今年物价涨幅较大，所列费用未作调整。
策划、创意：熊木生、李俄水（投资方）
撰文、设计：九江市十方建筑公司设计院
院长：唐渊 金科（规划）、赵先远（建筑）、田军乐（结构）
顾问：陈工
2010. 10．26
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发表于 2010-11-4 10:28:00
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